Unternehmensnachfolge

Wir sind Spezialisten im Bereich der Nachfolge, insbesondere für kleine und mittlere Unternehmen (KMU) sowie Arztpraxen.

Qualifizierte Beratung an Ihrer Seite 

Wir begleiten im Rahmen von Unternehmens- und Praxisnachfolgen. Hier unterstützen wir Sie im gesamten Prozess. Von der Suche und Integration des Nachfolgers bis hin zur Preisfindung und vermögens-/steueroptimalen Gestaltung nach der Übergabe. Für alle notwendigen Bereiche im Rahmen dieses mehrjährigen Prozesses verfügen wir über Netzwerkpartner, die ggf. ergänzend und unterstützend hinzugezogen werden können.

Was bringt Ihnen eine gut organisierte Nachfolge?

Eine gut organisierte Nachfolge sichert den Fortbestand Ihres Unternehmens bzw. Ihrer Praxis. Gleichzeitig dient der Verkauf häufig der eigenen Altersvorsorge. Wer sein Unternehmen bzw. seine Praxis frühzeitig auf die Übergabe vorbereitet und zukunftsträchtig aufstellt, sorgt damit auch für einen Anstieg der eigenen Rente. Regelmäßig erhöhen wir mit unserer Beratung den Verkaufswert Ihrer Organisation bevor die Übergabe tatsächlich stattfindet. Dadurch erreichen wir insgesamt meist einen positiven finanziellen Effekt im sechsstelligen Bereich. Kosten- und Steuereinsparungen durch die Ausnutzung verschiedenster Gestaltungsmöglichkeiten runden das Nachfolgekonzept ab.

Was bedeutet der Titel Fachberater
für Unternehmensnachfolge (DStV e.V.)

Als DStV-Fachberater für Unternehmensnachfolge unterstützen wir nicht nur Unternehmen, den passenden Nachfolger zu finden, wir helfen auch potentiellen Interessenten, das passende Unternehmen zu finden. Die Nachfolge ist ein komplexer Prozess, der meist Vertrauen und manchmal Fingerspitzengefühl benötigt. Nach aktuellen Angaben der KfW planen in den kommenden Jahren rund 260.000 Inhaber mittelständischer Unternehmen die Übergabe oder den Verkauf ihres Unternehmens – dafür benötigen Sie fachkundige und kompetente Begleitung. Als DStV-Fachberater für Unternehmensnachfolge bieten wir genau das. Wir ermöglichen damit den von uns betreuten Unternehmen einen strukturierten Nachfolgeprozess. Wir steuern Ihre Zukunft.

Die Nachfolge in Unternehmen und Arztpraxen ist häufig ein (steuerlich) sehr komplexer Prozess, der einer für diese Fälle erforderlichen Spezialexpertise bedarf. Um diese vorhandene Expertise aufgrund jahrelanger Berufserfahrung zu dokumentieren, hat sich Andreas Schollmeier im Jahr 2023 nochmals theoretisch weitergebildet. Er ist seitdem nun auch ganz offiziell als Fachberater für Unternehmensnachfolge (DStV e.V.) anerkannt.

Wir begleiten Sie während des kompletten Prozesses der Unternehmens-/Praxisnachfolge aus steuerlicher Sicht. Unabhängig davon ob Sie eine familieninterne Nachfolge anstreben oder ob Sie Ihr Unternehmen / Praxis an einen fremden Dritten verkaufen möchten.

Gerade bei einer familieninternen Nachfolgelösung ist eine frühzeitige Einbindung des Nachwuchses wichtig, um für Kunden/Patienten sowie Mitarbeitende einen gleitenden Übergang zu schaffen. Dabei sind organisatorische Maßnahmen genauso wichtig, wie der notwendige Wissenstransfer und die Auswirkungen auf die Unternehmenskultur.

Im Rahmen einer schenkungsweisen Übertragung des Betriebsvermögens stehen Ihnen steuerliche Begünstigungen zur Verfügung, welche eine Fortführung des Betriebs im besten Fall – unter der Einhaltung von bestimmten Voraussetzungen – ohne Anfall von Schenkungsteuer ermöglichen.

Steht kein Familienmitglied zur Verfügung, welches das Unternehmen oder die Praxis fortführen möchte, stellt sich häufig die Frage, wer kann die Organisation so fortführen, so dass Kunden/Patienten auch zukünftig qualitativ hochwertig und zuverlässig betreut werden. Auch die eigene Verantwortung gegenüber den Mitarbeitenden spielt bei der Auswahl der potenziellen Übernehmers eine entscheidende Rolle.

Steuerlich gesehen stehen Ihnen beim Verkauf verschiedene Begünstigungsmöglichkeiten zur Verfügung, welche die Steuerlast auf den Veräußerungsgewinn reduzieren. Eine sinnvolle Gestaltung des Veräußerungszeitpunktes kann sich ebenfalls positiv auf die Steuerlast auswirken. Hierzu ist eine individuelle Beratung unerlässlich und gleichzeitig lohnenswert. Einsparungen im sechsstelligen Bereich sind hier keine Seltenheit.

Neben der operativen betrieblichen Nachfolge ist für den Ruhestand eine gut geplante private Vermögensnachfolge von wichtiger Bedeutung. Auch hier kann durch eine frühzeitige Planung im Erbfall die Steuerlast minimiert werden. Nicht selten werden im Laufe des Lebens erhebliche Vermögenswerte geschaffen, welche durch geschickte Gestaltung substanzerhaltend auf die zukünftigen Erben ggf. im Rahmen einer vorweggenommenen Erbfolge übertragen werden können. Die richtige steuerliche Gestaltung der Erbfolge ist ein wichtiger Baustein, der frühzeitig mit allen Erbbeteiligten besprochen werden sollte.

Steuerlich gesehen stehen Ihnen bei der persönlichen Vermögensnachfolge verschiedene Gestaltungsmöglichkeiten zur Verfügung, welche die Steuerlast deutlich reduzieren können.

Abschließend ist eine Risikovorsorge – auch schon in jüngeren Jahren – absolut zu empfehlen. Hierzu gehört nicht nur der Abschluss einer Risikolebensversicherung (steueroptimiert über Kreuz). Regelungen zu Testament, Vorsorgevollmacht, Patientenverfügung sind dabei oft genauso wichtig wie die Anlage eines Notfallordners, wo Angehörige im Ernstfall alle wichtigen Dokumente finden können. Unseren Mandanten stellen wir hierzu auf Anfrage ein Muster-Inhaltsverzeichnis kostenlos zur Verfügung.

Sollte im Rahmen von Vertragsverhandlungen eine Unternehmens-/Praxisbewertung zur Ermittlung des Kauf-/Verkaufspreises sowie dessen Finanzierung notwendig werden, steht Ihnen hierfür die AS Business Consulting GmbH als kompetenter Ansprechpartner zu Verfügung. Die Erstellung von Planungsrechnungen, der Nachweis der Finanzierungsfähigkeit sowie die vollumfängliche Bewertung sind in den meisten Fällen von Transaktionen mit fremden Dritten erforderlich und empfehlenswert. Dies ermöglicht die Ermittlung eines optimalen Preises und einer optimalen Finanzierung, wodurch sich im Einzelfall viel Geld sparen lässt.